学堂老师您好！ 第三季度上个会计做的利润表，利润是负数，我做的是正数，怎么回事？

追问： 上个会计暂估的利润，账上没有，小规模公司上个季度没有交税，我现在金蝶软件怎么做账老师？实地做吗？汇缴的时候再调

回答： 是按照实际发生的业务进行账务处理。

追问： 那我这里有税，上个季度没有交

回答： 如果上个月申报有错误，可以更正申报。

追问： 怎么更正？

追问： 就是暂估的账做了，没有交所得税

回答： 那到底用不用交税呢？

回答： 咱们是申报有错误的，需要更正，登录电子税务局，按照所属期找到申报表，然后更正申报。

追问： 上个会计暂估入账.我重新输入到金蝶软件账按照实地做账，有所得税！

追问： 小规模上个季度

回答： 所得税应该交实际，没有交 就做更正申报。