12月31日发现科目余额表期末的本年利润贷方有余额？请问怎么处理

热门问答

• 1 老师，您好！对于供应商赠送的商品，没有发票，如何入账？我们销售之后要给客户开票，又如何做账？
  答：同学您好，通常两个办法，一个是根据购买的货物%2B赠送的东西，按比例分配一个金额给赠送的，比如一共付了100元，购买的货物分配90%2B赠送的东西分配10，这种比较麻烦
• 2 老师。空调，折旧年限是多少年？折旧率是多少？
  答：同学你好 是三年 残值率是０-５％
• 3 老师，这个月要结账，发现这家公司有预付款，还有几张2022年的发票刚好也是这家公司，可以拿来做成本抵预付款吗？
  答：你好，可以用取得的发票，抵消对应的预付款。
• 4 以前年度工资多计提，现在怎么做比较合理一点
  答：您好， 通过以年损益调整来调就可以了
• 5 老师好 ，个体工商户可以开专票吗？
  答：个体工商户可以自开专票
• 6 1.将代扣的和计提的住房公积金156672元上缴江城市住房公积金管理中心，用银行存款支付。求会计分录
  答：同学您好， 借应付职工薪酬-公积金 156672/2 其他应收款-个人公积金 156672/2 贷：银行存款156672
• 7 请问生产企业每月领用的线按实际米数在产成品和在产品之间分配，下月重新领用原材料，上月在产品的材料还参与新月份材料一起分配吗？
  答：同学您好，上月领用的会变成半成品，在新的一月里进行计算
• 8 政府预算会计，怎么写
  答：1、政府发行债券 借：国库存款 9800000 暂存款—地方政府*基金债务发行费用 200000 贷：专项债券 10000000
• 9 环卫公司2022年适用的加计抵政策是什么
  答：同学您好，2022年环卫公司适用的加计抵政策是对生产、生活性服务业加计抵减的优惠政策。具体来说，如果环卫公司提供的邮政服务、电信服务、现代服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%，那么按照当期可抵扣进项税额加计10%来抵减应纳税额。如果环卫公司提供的生产性服务取得的销售额占全部销售额的比重超过10%，那么按照当期可抵扣进项税额加计10%来抵减应纳税额。如果环卫公司提供的生产性服务取得的销售额占全部销售额的比重超过15%，那么按照当期可抵扣进项税额加计15%来抵减应纳税额。
• 10 今年6月筹建期结束12月份盈利，要缴企业所得税吗？是不是等年度汇算清缴调减再退税？
  答：如果说当时盈利的话是需要交税的