你好 好的 是什么问题呀
追问: 哈喽,新新老师,刚才您说发票多出来的金额不用管,为什么呢?您看,我记账的时候按照实际金额记的没问题,可是汇算清缴的时候基数不是发票金额吗,所以汇算清缴的时候不是应该调减费用吗,假设发票金额100,实际支付90,汇算清缴他是按照100来的,多算了费用,不是要调减10元?
回答: 比如咱这个业务合同金额就是90元,然后他给开进来100块钱的发票。多开的不用管,因为咱真实业务就是90元。就按90元做账就可以了。 要是完美的处理,就是把这张发票退回去开90元正好的发票。
回答: 如果发票是100付款90发票金额是准确的,咱们只是付款的时候少付了10块钱就按100元入账,差额10元计入营业外收入。 这两种情况都不需要汇算清缴调整。
追问: 谢谢老师,也就是说只有在发票金额小于实际支付金额的时候才会出现汇算清缴调整对吧,就像之前跟您说的那个发票金额99.9实际支付金额为100这种
回答: 是的对的是这样情况正确的。
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 哈喽,新新老师,刚才您说发票多出来的金额不用管,为什么呢?您看,我记账的时候按照实际金额记的没问题,可是汇算清缴的时候基数不是发票金额吗,所以汇算清缴的时候不是应该调减费用吗,假设发票金额100,实际支付90,汇算清缴他是按照100来的,多算了费用,不是要调减10元?
回答: 比如咱这个业务合同金额就是90元,然后他给开进来100块钱的发票。多开的不用管,因为咱真实业务就是90元。就按90元做账就可以了。 要是完美的处理,就是把这张发票退回去开90元正好的发票。
回答: 如果发票是100付款90发票金额是准确的,咱们只是付款的时候少付了10块钱就按100元入账,差额10元计入营业外收入。 这两种情况都不需要汇算清缴调整。
追问: 谢谢老师,也就是说只有在发票金额小于实际支付金额的时候才会出现汇算清缴调整对吧,就像之前跟您说的那个发票金额99.9实际支付金额为100这种
回答: 是的对的是这样情况正确的。