你好,这样操作肯定是不可以的
回答: 这些发票最好都要入账到2023年账里面的
追问: 那进项发票呢?领导想交点增值税,如果全抵进去,就交不了税了,那就只能抵一部分,然后剩下的2024年初抵扣,这样可以吧?
回答: 可以呀,不想抵扣的进项税额,你可以先转进入到待认证的进项税额里面
追问: 这我没明白
追问: 那就是也入账,怎么做分录呢?比如说采购的库存?
回答: 就是比如说发票你做到了2023年吧,借管理费用 应交税费应交增值税待认证进项税额 贷库存现金,这个待认证进项税额的意思就是说你账上做了,但是实际你并没有勾选抵扣
追问: 那我不太明白,既然入账,为啥不抵扣呢,这怎么解释呢?
回答: 就是比如说想交一点儿税 产生一点儿税费,所以就没抵扣
追问: 老师,如果是12月份开的一些采购的普票,如果一月份入账,是没问题的,对吧
回答: 一月份入账倒是问题不大
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职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 这些发票最好都要入账到2023年账里面的
追问: 那进项发票呢?领导想交点增值税,如果全抵进去,就交不了税了,那就只能抵一部分,然后剩下的2024年初抵扣,这样可以吧?
回答: 可以呀,不想抵扣的进项税额,你可以先转进入到待认证的进项税额里面
追问: 这我没明白
追问: 那就是也入账,怎么做分录呢?比如说采购的库存?
回答: 就是比如说发票你做到了2023年吧,借管理费用 应交税费应交增值税待认证进项税额 贷库存现金,这个待认证进项税额的意思就是说你账上做了,但是实际你并没有勾选抵扣
追问: 那我不太明白,既然入账,为啥不抵扣呢,这怎么解释呢?
回答: 就是比如说想交一点儿税 产生一点儿税费,所以就没抵扣
追问: 老师,如果是12月份开的一些采购的普票,如果一月份入账,是没问题的,对吧
回答: 一月份入账倒是问题不大