您好,本月销项正数90-销项负数10-进项30=50万是对的
追问: 老师好!作废的销项负数都是简易征收3%税率的,可以减掉吗
回答: 您好,简易计税的销项负数可以减掉的
追问: 老师好!那收到的进项票里面属于简易征收项目的专票是不是就不能抵扣了
回答: 您好,您是说收到的是增值税专用发票但是对应的项目是简易计税项目吗?
追问: 对对,是这样的,老师
回答: 您好,如果取得的增值税专用发票是用于简易计税方法计税项目的,就不得从销项税额中抵扣,可以把进项发票勾选了,在申报时填表做进项税额转出
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 您好,简易计税的销项负数可以减掉的
追问: 老师好!那收到的进项票里面属于简易征收项目的专票是不是就不能抵扣了
回答: 您好,您是说收到的是增值税专用发票但是对应的项目是简易计税项目吗?
追问: 对对,是这样的,老师
回答: 您好,如果取得的增值税专用发票是用于简易计税方法计税项目的,就不得从销项税额中抵扣,可以把进项发票勾选了,在申报时填表做进项税额转出