你好,这个是什么内容的发票呢?
追问: 成本票 工程发票,租车和外包劳务发票
回答: 你需要在今年暂估费用,然后等明年取得发票的时候冲销暂估就可以了
追问: 暂估怎么做?
回答: 借成本费用 贷应付账款暂估,等发票来了,再冲销暂估按照发票做
追问: 如果没做暂估怎么办?都不清楚哪些票没开了
回答: 那你这些费用类发票跨年入账的话,就要通过以前年度损益调整来入账
追问: 成本我只是要暂估,费用也要吗
回答: 对,费用发票明年来也需要暂估一下
追问: 可我看前几年账好多没票费用也没有暂估直接借费用 贷银行。也没做以前年度损益调整这个科目是怎么回事?
回答: 我估计是没有发票也就直接做账了,所以没有暂估
追问: 那这种费用没暂估没入以前损益的做法可以吗?会不会有税务问题?
回答: 入账嗯可以,但是没有税前扣除,纳税调整才行
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 你需要在今年暂估费用,然后等明年取得发票的时候冲销暂估就可以了
追问: 暂估怎么做?
回答: 借成本费用 贷应付账款暂估,等发票来了,再冲销暂估按照发票做
追问: 如果没做暂估怎么办?都不清楚哪些票没开了
回答: 那你这些费用类发票跨年入账的话,就要通过以前年度损益调整来入账
追问: 成本我只是要暂估,费用也要吗
回答: 对,费用发票明年来也需要暂估一下
追问: 可我看前几年账好多没票费用也没有暂估直接借费用 贷银行。也没做以前年度损益调整这个科目是怎么回事?
回答: 我估计是没有发票也就直接做账了,所以没有暂估
追问: 那这种费用没暂估没入以前损益的做法可以吗?会不会有税务问题?
回答: 入账嗯可以,但是没有税前扣除,纳税调整才行