上期留抵税额：188921.84元 税表 账务上是应交税费期初余额贷方-188921.78元 差的这0.06元 我要怎么调整？摘要，分录？老师给我写下谢谢

热门问答

• 1 你好老师手机的进项票，公司可以用吗
  答：你好，你这个是办公用的吗？
• 2 老师，建筑服务*机械租赁属于经营所得，是不是不需要交印花税
  答：您好，是需要缴纳印花税
• 3 老师请问:我司今年12月末结完账亏损87万，账面还有476万固定资产净值，这几天申报所得税是一次性扣除好还是不填写一次性扣除好?这其中要考虑什么指标呢？谢谢老师！
  答：你好 不需要抵扣的 看当年的利润就可以
• 4 请问老师，我们有一个工业设计的项目，我们接待工业设计团队吃的饭怎么入账呢？
  答：借销售费用招待费贷银行存款
• 5 个人给别人装修 全包 材料+人工 代开发票个税多少
  答：按劳务报酬，20%个税率
• 6 老师，请问收到电子承兑汇票，还没转出去，怎么写分录，是收的客户给的部分货款
  答：你好，借：应收票据 贷：应收账款
• 7 老师 请问一下 表格中超级链接本文中的位置 批量链接到对应表格下方的位置 一个一个点击链接太费时间了
  答：您好，这个方法没有的哦，只能一个一个来
• 8 增值税申报表中的增值税补充申报表可以不申报吗？
  答：没有数据可以不填的哈，这个不是必要
• 9 老师，您好！请问我们研发机器人跟其他公司签订的技术服务合同，技术人工服务费是是入研发的什么二级科目呢？就是对方提供技术人员为我们研发服务，支付的技术服务费应计入什么科目？
  答：您好，的话，是计入到研发支出的人工费用就行，这个的
• 10 我们公司和A公司达成协议，剩下的5.59万不需要付给他了，另附书面协议，但是前面他已经开过票了，公司注销了开不出红字发票，银行账户也注销了，现在需要冲掉成本，那这个进项怎么才能冲平啊 借 主营业务成本 - 55346.53 应交税费-进项税额 -553.47 （1%税率） 贷：应付账款-A公司 -5.59万
  答：你好同学 借主营业务成本 - 55346.53 贷:应交税费-应交增值税（进项税额转出）553.47 （1%税率） 贷:应付账款-A公司 -5.59