老师,您好!请问,我们公司原本是要做出口退税的,因为单据不齐全,出口退税没有通过,那我们对应的进项税还可以抵扣吗?还是需要把进项税转入此批货物的成本呢?谢谢
答:如果你们公司原本要做出口退税,但因为单据不齐全导致出口退税没有通过,那么根据相关税法规定,你们公司仍然可以抵扣相应的进项税。
具体来说,如果你们公司是一般纳税人,且取得了增值税专用发票等合法凭证,那么在进口货物时支付的进项税可以作为公司的成本抵扣增值税销项税。但是,如果你们公司没有取得合法凭证或者不符合相关税法规定,则无法抵扣进项税。
另外,如果你们公司放弃抵扣进项税,也可以选择将进项税转入货物的成本中
追问: 比如现在是2024年3月了,我收到了2023年的一张发票,还能做到2023年去么
回答: 通过以前年度损益调整
追问: 老师,不管以前年度什么日期的都可以这样么
回答: 也不可能是前十年的吧,近两年的是可以
追问: 要看金额的大小的不
回答: 不用,前面不用入账,可以做的
追问: 老师,前面不用入账是什么意思呢
回答: 你前面没有做账,所以现在可以把这个发票做进去的
追问: 好的老师,这个间隔的年限的话,是不用管多久的是吧
回答: 是的,可以这样理解的