你好,是把分公司的利润与总公司的合并在总公司这边申报
追问: 就相当于分公司的利润多少和总公司利润多少一起合并申报,具体分公司分摊多少,总公司分摊多少,按比例分配,例如分公司利润10万,总公司20万,合计利润30万,分配比例就是分公司是10除以30万,分公司按33.3%来交企业所得税,总公司按20除以30万,总公司按66.7%来交企业所得税对吗,老师
回答: 分摊比例要看所得税汇总备案的比例来分摊,比如汇总备案是利润全部桂总公司所有就不需要分摊了,不是按利润比例
追问: 在哪里可以查看这个,老师
回答: 在电子税务局查看总分支机构信息备案表
追问: 利润全部挂总公司所有话,总公司怎样体现分公司利润出来,分公司电子税务局税费申报直接没有企业所得税预缴申报表,我不知道怎么办了。
回答: 你好,备案利润全部归总公司所有,总公司要编制合并报表,会计处理上也要把分公司的利润合并过来
追问: 我都没注意我备案利润全部归总公司所有。这里说的合并报表是不是就是我们学习财务管理那个合并报表,还有点难
回答: 是的,要用到合并报表的知识
追问: 这个好难,我以为就是分公司报表利润和总公司利润来按比例申报,原来这么难
回答: 一般的企业还是没有那么复杂的,加油
追问: 老师,是不是总分机构合并申报,就是在总公司企业所得税预缴申报表中,收入数据就是总公司收入加分公司收入,成本就是总公司成本加分公司成本,这样得出利润总公司交就可以对吧,老师
回答: 是的,就是这个意思。
追问: 这个动作就总公司申报填写,分公司不用填写对吧,老师
回答: 是的,都是在总公司这边处理。
追问: 分公司就只申报增值税附加税费及财务报表,其他就不管了哈,老师,因为其他分公司税费申报里面也没有,税费申报就只有增值税及附加税费,印花税,财务报表,其他没了。
回答: 把有的合并就可以了
追问: 好的,老师
回答: 好的。很高兴为你解答
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 就相当于分公司的利润多少和总公司利润多少一起合并申报,具体分公司分摊多少,总公司分摊多少,按比例分配,例如分公司利润10万,总公司20万,合计利润30万,分配比例就是分公司是10除以30万,分公司按33.3%来交企业所得税,总公司按20除以30万,总公司按66.7%来交企业所得税对吗,老师
回答: 分摊比例要看所得税汇总备案的比例来分摊,比如汇总备案是利润全部桂总公司所有就不需要分摊了,不是按利润比例
追问: 在哪里可以查看这个,老师
回答: 在电子税务局查看总分支机构信息备案表
追问: 利润全部挂总公司所有话,总公司怎样体现分公司利润出来,分公司电子税务局税费申报直接没有企业所得税预缴申报表,我不知道怎么办了。
回答: 你好,备案利润全部归总公司所有,总公司要编制合并报表,会计处理上也要把分公司的利润合并过来
追问: 我都没注意我备案利润全部归总公司所有。这里说的合并报表是不是就是我们学习财务管理那个合并报表,还有点难
回答: 是的,要用到合并报表的知识
追问: 这个好难,我以为就是分公司报表利润和总公司利润来按比例申报,原来这么难
回答: 一般的企业还是没有那么复杂的,加油
追问: 老师,是不是总分机构合并申报,就是在总公司企业所得税预缴申报表中,收入数据就是总公司收入加分公司收入,成本就是总公司成本加分公司成本,这样得出利润总公司交就可以对吧,老师
回答: 是的,就是这个意思。
追问: 这个动作就总公司申报填写,分公司不用填写对吧,老师
回答: 是的,都是在总公司这边处理。
追问: 分公司就只申报增值税附加税费及财务报表,其他就不管了哈,老师,因为其他分公司税费申报里面也没有,税费申报就只有增值税及附加税费,印花税,财务报表,其他没了。
回答: 把有的合并就可以了
追问: 好的,老师
回答: 好的。很高兴为你解答