计提的所得税费用没包含计提所得税费用这个是什么意思?
追问: 我是第一次算所得税费用,就是计提所得税费用是损益结转本年利润算出来的数,然后计提完所得税费用那个数不还是得结转到本年利润里,那本年利润就是净利润
回答: 算所得税不能用本年利润,你得用利润总额来算
追问: 然后我报季度所得税报表时候,里面利润总额填完,计算出来的所得税和我计提的数就对不上
回答: 那肯定不对呀,你用本年利润就不对,你得用利润表里面的利润总额才行
追问: 就是净利润一样
回答: 就是正确的来说,你应该用利润总额来算的
追问: 老师,就是假如我们单位收入是200利润总额是100然后我用利润总额100*0.05=5,然后计提所得税费用是5,结转本年利润那利润总额就是95然后我报季度所得税报表时候利润总额95,应交所得税是4.75和我计提所得税的数不一致
回答: 申报的时候利润总额还是填写100,不能填写95 95只是你的本年利润
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 我是第一次算所得税费用,就是计提所得税费用是损益结转本年利润算出来的数,然后计提完所得税费用那个数不还是得结转到本年利润里,那本年利润就是净利润
回答: 算所得税不能用本年利润,你得用利润总额来算
追问: 然后我报季度所得税报表时候,里面利润总额填完,计算出来的所得税和我计提的数就对不上
回答: 那肯定不对呀,你用本年利润就不对,你得用利润表里面的利润总额才行
追问: 就是净利润一样
回答: 就是正确的来说,你应该用利润总额来算的
追问: 老师,就是假如我们单位收入是200利润总额是100然后我用利润总额100*0.05=5,然后计提所得税费用是5,结转本年利润那利润总额就是95然后我报季度所得税报表时候利润总额95,应交所得税是4.75和我计提所得税的数不一致
回答: 申报的时候利润总额还是填写100,不能填写95 95只是你的本年利润