对的,是的,需要视同销售需要交增值税、附加税,印花税、所得税。
追问: 为什么要交所得税
回答: 你好,视同销售所得税视同销售里面需要缴纳
追问: 那账务上要怎么处理
回答: 借库存商品 应交税费应交增值税进项 贷银行存款 借销售费用,贷库存商品 应交税费应交增值税销项
追问: 我说的是所得税,这个是不是在汇算 清缴直接调赠收入呢
回答: 对的,是的,是这么做的。
追问: 那在那个表里调呢
回答: A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》
追问: 这个不是房地产才填的吗?别的企行业也要填吗?礼品赠送也是填这个吗?要填那就呢?
回答: 视同销售也在这里面填写,不光是房地产
追问: 那要在那还调整呢
回答: 对的是的,你账上做的库存商品需要
追问: 老师,你回答是什么意思啊,我问得是在你提到的A105010的表中哪些行调整。
回答: 105010 第三行和13行税收金额
10课时68253
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 为什么要交所得税
回答: 你好,视同销售所得税视同销售里面需要缴纳
追问: 那账务上要怎么处理
回答: 借库存商品 应交税费应交增值税进项 贷银行存款 借销售费用,贷库存商品 应交税费应交增值税销项
追问: 我说的是所得税,这个是不是在汇算 清缴直接调赠收入呢
回答: 对的,是的,是这么做的。
追问: 那在那个表里调呢
回答: A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》
追问: 这个不是房地产才填的吗?别的企行业也要填吗?礼品赠送也是填这个吗?要填那就呢?
回答: 视同销售也在这里面填写,不光是房地产
追问: 那要在那还调整呢
回答: 对的是的,你账上做的库存商品需要
追问: 老师,你回答是什么意思啊,我问得是在你提到的A105010的表中哪些行调整。
回答: 105010 第三行和13行税收金额