公司注册时间是2022年5月，正式投产是在2023年5月，因为是研发生产型公司，一直没有销售，也没有开票，小规模的，但是有投入500多万的研发设备和人工，预计2024年3月才正式有销售，这样的，怎样报税？

热门问答

• 1 老师，上个月已认证抵扣的进项发票，这个月红冲了，收到重新开正确的发票，怎么写分录？
  答：你好！你这个上月认证抵扣的时候怎么做的凭证，你就做相反的凭证就可以了。
• 2 固定资产的累计折旧，折满了。不足一期了，挂的余额怎么处理？比如我的固定资产是88,186.82，累计折旧84,093.03。
  答：余额就是残值，是不那就不用管了。
• 3 我数字账户有不同日期10张不可以抵扣增值税的专票，在不抵扣勾选的时候可以一块勾选吗？会不会有问题
  答：不抵扣勾选的时候可以一块勾选 不会有问题
• 4 老师，小规模纳税人这个表要报送吗？增值税免税的
  答：你好！小规模纳税人 填表 时：增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料 这个表需要填吗？没有差额纳税不填写，现在小规模不超10万就免交增值税
• 5 去年增值税税负率到了3%，今年的才到1.8%，这样是不是容易被税务查哇
  答：税局没有明确规定，据实申报就是
• 6 我们公司是家种子公司，主要业务是销售种子，入库的种子有两部分组成，一部分是自产的，一部分是收购的，自产的种子一部分自用，一部分也可销售。目前有两个问题 一、自产种子从入库、自用到销售，最后年底结转的分录怎么写 二、收购的种子从库、自用到销售，最后年底结转的分录怎么写
  答：一、自产种子从入库、自用到销售，最后年底结转的分录： 1.自产种子入库时：借：库存商品——自产种子贷：生产成本——种子 2.自用时：借：农业生产成本贷：库存商品——自产种子 3.销售时：借：银行存款/应收账款贷：主营业务收入同时结转成本：借：主营业务成本贷：库存商品——自产种子 4.年底结转时，将“主营业务收入”和“主营业务成本”科目余额转入“本年利润”科目，结转后这两个科目无余额。借：本年利润贷：主营业务成本同时，借：主营业务收入贷：本年利润 二、收购的种子从库、自用到销售，最后年底结转的分录： 1.收购种子入库时：借：库存商品——收购种子贷：银行存款/应付账款 2.自用时：借：农业生产成本贷：库存商品——收购种子 3.销售时：借：银行存款/应收账款贷：主营业务收入同时结转成本：借：主营业务成本贷：库存商品——收购种子 4.年底结转时，将“主营业务收入”和“主营业务成本”科目余额转入“本年利润”科目，结转后这两个科目无余额。借：本年利润贷：主营业务成本同时，借：主营业务收入贷：本年利润
• 7 老师，这个怎么看车的型号
  答：车型去机动车行驶证那个本上去看。
• 8 公司一个实习生，在个税申报系统报不了个税，是因为实习生不需要申报个税吗？
  答：您好，实习生是不需要申报的
• 9 全年一次性奖金其他扣除怎填，公积金扣除上限及年金扣除上限要填在哪里
  答：你好，这个扣除项目是不用填写的
• 10 老师你好，请问建筑施工企业开专票50万元，需要的成本金额怎么计算？
  答：你好这个看你自己打算做多少利润呢？不过正规的做法是按实际来。