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CPA100用户7369
老师您好,去年的成本,今年开进来了票,那我现在可以把去年的企业所得税汇算清缴年报更正申报吗
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2024-04-02 09:43
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2024-04-02 09:43
你好,没问题,这个是可以去更正的
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老师,工资五千元整交个税吗,老师,交个税的档级别有吗
答:
你好,5000整的话是不用交税的。
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老师,你看我在做汇算清缴表的时候,这个表里的,账载金额是不是应付工资的贷方数字?而实际发放金额是借方的数字?
答:
是的,就是这样理解的了
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老师,您 好,请教一下,资本公积要缴印花税吗
答:
是需要交纳印花税的
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电子税务局,出口退税管理进不去是什么原因,要下载什么插件吗
答:
亲,可能是税务局系统问题,重启或者换个电脑试试,一般都是能够直接打开的
5
高新技术企业优惠情况及明细表(A107041)的、本年职工人数怎么填
答:
您好,“本年科技人员数”:填报纳税人直接从事研发和相关技术创新活动,以及专门从事上述活动的管理和提供直接技术服务的,累计实际工作时间在183天以上的人员,包括在职、兼职和临时聘用人员。 “本年职工总数”:填报纳税人本年在职、兼职和临时聘用人员。在职人员可以通过企业是否签订了劳动合同或缴纳社会保险费来鉴别。兼职、临时聘用人员全年须在企业累计工作183天以上。
6
我公司正在被税务稽查,钢结构造桥行业毛利率个别项目特别高达到60%,应该如何解释
答:
同学,你好 就说这个项目的利润很好
7
老师您好,一个工程项目为啥有的时候开的是 9% 的票,有的 1 % 的票。为什么
答:
你好!小规模是1%,一般那些人是9%。
8
员工先行垫付的130元运费,随后由公司报销,可以按照以下步骤进行入账处理: 1. 员工垫付运费时: 借:管理费用-差旅交通费 130元 贷:应付职工薪酬 130元 2. 公司给员工报销时: 借:应付职工薪酬 130元 贷:银行存款 130元 这样处理后,员工垫付的运费得到了报销,公司的费用也得到了正确的归集。如果有支付单据,记得保存以便日后审核或者核对。垫付不好进应付职工薪酬的,可以其他应付款,进了职工薪酬要并入交个人所得税,对员工不利吗?
答:
肯定是不利的,这个员工不应该交个税的。
9
甲方每次收到乙方按双方确认数额开具的正式货款发票(增值税专用发票)后,以银行转账方式向乙方支付货款。如不提供的,甲方有权预留15%的增值税和25%的企业所得税,老师分析一下这句话的意思?
答:
同学你好 1.货款发票的开具:乙方需要按照双方确认的数额开具正式的货款发票(这里特指增值税专用发票)。这意味着在每次交易完成后,乙方有责任提供符合规定的发票给甲方。发票的开具是商业交易中的常规做法,它不仅是交易的凭证,还是税务部门核查税收的重要依据。 2.货款的支付方式:甲方收到乙方提供的发票后,将通过银行转账的方式支付货款给乙方。这种方式确保了交易的透明性和可追溯性,同时也符合现代商业交易的常规做法。 3.不提供发票的后果:如果乙方不提供发票,甲方有权预留15%的增值税和25%的企业所得税。这实际上是甲方对乙方不按规定提供发票的一种制裁措施。甲方通过这样的方式,一方面可以减少自身的税收风险,另一方面也可以敦促乙方遵守规定,及时提供发票。
10
年度预算其他收益)是-0.50万元(其他收益加营业外收入减营业外支出计算得出)实际年度决算是0.30万元,那完成预算数的百分之几?0.3/-0.5=-0.06,是完成预算数的106%吗,我这样计算对不对呢?
答:
之前的计算方式(0.3 / -0.5)虽然数学上没有问题,但在解释预算完成率时可能会产生误导,因为通常我们期望一个正数来表示完成的百分比,而不是一个负数或超过100%的数。
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齐红
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金牌答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师
亲爱的学员你好,我是来自
Excel学堂的
齐红
老师
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很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
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