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CPA100用户5939
工地上渣土运输是开运输发票,还是建筑服务发票呢
51
2024-05-31 10:07
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热门问答
1
老师,我公司招待客户娱乐如唱歌之类的有发票,这部分年终汇算清缴需不需要调增?
答:
你好,这个不能税前扣除,要调增的
2
老师我是电梯广告传媒公司,我之前付给物业的款,都没给我开发票,这个季度严重缺成本票,我怎么暂估这个成本呢,分录应该怎么做呢
答:
根据与物业之间的合同或协议,确定应支付的款项金额。由于没有发票,您无法准确记录实际发生的成本,但可以基于合同金额或以往类似交易的金额进行暂估。 借:主营业务成本——广告成本(或其他相关成本科目) X元 贷:应付账款——暂估应付物业款 X元 1.如果发票金额Y元大于暂估成本X元,需要补记成本:借:主营业务成本——广告成本 (Y-X)元贷:应付账款——物业款 (Y-X)元 2.如果发票金额Y元小于暂估成本X元,则需要冲回多计的成本:借:应付账款——暂估应付物业款 (X-Y)元贷:主营业务成本——广告成本 (X-Y)元 借:应付账款——暂估应付物业款 Y元 贷:银行存款/现金 Y元
3
老师,小规模汇算清缴需要填资产折旧明细表吗?
答:
你好,这个是需要填写的
4
这C选项是什么意思?不是应该开业之日到12月31日?
答:
您好。是啊,6月15日开业,就是开业之日到12月31日的呢。
5
老师,公司有预付加油卡的发票,这个放哪个科目合适
答:
你好,这个记录到预付账款里面
6
发票规格弄错但不影响对方报账,税务会查吗?
答:
你好,建议作废重新开具。
7
一般纳税人,23年买了电动车,抵扣了1%的进项,现在公司做固定资产清理,残值收入600,收入开票是开多少税率的发票?
答:
您好,一般纳税人开票的税率是13%的呢。
8
生产企业购的机器设备,180万9个点专票如何入账,
答:
在购置固定资产时,应借记固定资产账户,贷记银行存款账户或应付账款账户。具体分录为:借:固定资产——机器设备名称,贷:银行存款/应付账款。 当取得专票后,需进行票据认证和增值税进项税额的处理。认证增值税进项税额后,应将其计入应交税金科目。具体分录为:借:应交税金——应交增值税(进项税额),贷:待认证进项税额。 如果机器设备需要安装,那么在取得对应发票时,应借记在建工程账户,并贷记银行存款账户。待机器设备达到预定可使用状态时,再将其从在建工程账户转至固定资产账户。具体分录为:借:在建工程,贷:银行存款;待机器设备达到预定可使用状态时,借:固定资产,贷:在建工程。
9
老师好,请问一下账面上的递延收益,在所得税汇算清缴里是不是按营业收入来报?这样的话才能跟税务系统的营业收入一致,那么,营业成本如果跟账面上一致的话,会导致利润跟账面上有差异,这个应该怎么样才填写才合理,还是说成本要调一下,保持利润一致
答:
您好,递延收益填在营业外收入,这样营业利润不会差异
10
老师 请问个人借款给公司 我们公司还利息 请问按利息的20%缴纳吗 开发票 是借给我们公司的个人开发票过来吗 开个人姓名吗
答:
对的是的,是这么做的。
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齐红
|
金牌答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师
亲爱的学员你好,我是来自
Excel学堂的
齐红
老师
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很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
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