您好,注销报表资产负债表上要把往来都调平
追问: 怎么调呢?
回答: 应收转到营业外支出,应付转到营业外收入
追问: 必须要这样调吗?
回答: 对呀,账上不能有往来
追问: 如果没有这么做会有什么影响?
回答: 税务不会要你注销的,
追问: 账上货币有181900,应付账款91931.62,其他应付账款182706,未分配利润-192736.62,这个要怎么平账?
回答: 应付账款91931.62,其他应付账款182706都转到营业外收入
追问: 不能用货币资金来直接支付吗?
回答: 可以呀,你直接冲掉,银行存款也可以冲平付款
追问: 冲了之后,利润表上是正数的,资产负债表上未分配利润是负数的,需要缴纳企业所得税吗?
回答: 不用,这个不用交企业所得税
追问: 也不需要计提企业所得税是吧
回答: 不用交企税了,就不用计提了
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职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 应收转到营业外支出,应付转到营业外收入
追问: 必须要这样调吗?
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追问: 如果没有这么做会有什么影响?
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追问: 账上货币有181900,应付账款91931.62,其他应付账款182706,未分配利润-192736.62,这个要怎么平账?
回答: 应付账款91931.62,其他应付账款182706都转到营业外收入
追问: 不能用货币资金来直接支付吗?
回答: 可以呀,你直接冲掉,银行存款也可以冲平付款
追问: 冲了之后,利润表上是正数的,资产负债表上未分配利润是负数的,需要缴纳企业所得税吗?
回答: 不用,这个不用交企业所得税
追问: 也不需要计提企业所得税是吧
回答: 不用交企税了,就不用计提了