您好,这个的话 你们采购的时候25,这个有增值税吗
追问: 假设13%税率专票可以吗?
追问: 不知茶厂多少税率完整列式和结果发我吧
回答: 是这样的,你们是 50的收入,包含包装,然后成本是25,那么增值税就是(50-25)*25%=6.25 这样的
追问: 我们是一般纳税人,是13%的税率你怎么是用25%税率呢?
回答: 我以为你是那种不得抵扣的,所以我直接算的税负部分,如果你是一般纳税人,并且条件不变的话,你这个增值税是(50-25)*13%=3.25 这样的,这样就是一斤的增值税,您看理解了吗
追问: 跟企业谈的是可以给我们开进项税专用发票吧?税率是13%可以吧?
回答: 嗯对,谈的话你们是可以抵扣进项,税率是13个点
追问: 你算的那种情形茶叶一般能开增值税进项发票抵扣吧,有不能抵扣的情形吗?
回答: 有,比如是不开票啊,或者是其他情况,目的不同的情形
追问: 老师,我也是刚入行,麻烦您能给我分不同情况帮我列一下算式,计算一下发给我吗?谢谢
回答: 就是你可以抵扣的话就是(50-25)*13%=3.25 不得抵扣的话,除了刚才25%,还要看企业账务处理,是否有一些转出的金额,这个的
回答: 就是不得抵扣要分具体情况
追问: 我公司是一般纳税人,你用25%税率,那是企业算企业所得税率呀
回答: 不全是,因为要考虑到不可抵扣因素,所得税税率现在小微企业的话,也是5%,不是25%,那您现在理解这个一斤的算法了吗?
追问: 那你为啥不乘以5%而是×25%?
回答: 因为我不知道你们是小微企业还是其他的,而且要考虑其他不可抵扣因素
回答: 所以后来您说明白是可以抵扣的,并且是一般纳税人
回答: 那样的话正常用13就可以了,因为计算会分很多情况
回答: 您看看现在理解了吗这个
追问: 一般纳税人,是小微企业
回答: 嗯嗯好的,那增值税就是13个点的很明确,这样理解了吗?
追问: 企业所得税不用考虑吗?老师帮我列一下完整的算式发过来呗,只列成本费用的算式就行
回答: 好,你刚才问的是增值税
回答: 增增值税就是(50-25)*13%=3.25 这样的
回答: 附加税就是3.25*(7%%2B3%%2B2%)=0.39 这样的哈
回答: 然后所得税就是 (50-25-0.39)*5%=1.2305,这样的
回答: 您看看这样理解了吗
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 假设13%税率专票可以吗?
追问: 不知茶厂多少税率完整列式和结果发我吧
回答: 是这样的,你们是 50的收入,包含包装,然后成本是25,那么增值税就是(50-25)*25%=6.25 这样的
追问: 我们是一般纳税人,是13%的税率你怎么是用25%税率呢?
回答: 我以为你是那种不得抵扣的,所以我直接算的税负部分,如果你是一般纳税人,并且条件不变的话,你这个增值税是(50-25)*13%=3.25 这样的,这样就是一斤的增值税,您看理解了吗
追问: 跟企业谈的是可以给我们开进项税专用发票吧?税率是13%可以吧?
回答: 嗯对,谈的话你们是可以抵扣进项,税率是13个点
追问: 你算的那种情形茶叶一般能开增值税进项发票抵扣吧,有不能抵扣的情形吗?
回答: 有,比如是不开票啊,或者是其他情况,目的不同的情形
追问: 老师,我也是刚入行,麻烦您能给我分不同情况帮我列一下算式,计算一下发给我吗?谢谢
回答: 就是你可以抵扣的话就是(50-25)*13%=3.25 不得抵扣的话,除了刚才25%,还要看企业账务处理,是否有一些转出的金额,这个的
回答: 就是不得抵扣要分具体情况
追问: 我公司是一般纳税人,你用25%税率,那是企业算企业所得税率呀
回答: 不全是,因为要考虑到不可抵扣因素,所得税税率现在小微企业的话,也是5%,不是25%,那您现在理解这个一斤的算法了吗?
追问: 那你为啥不乘以5%而是×25%?
回答: 因为我不知道你们是小微企业还是其他的,而且要考虑其他不可抵扣因素
回答: 所以后来您说明白是可以抵扣的,并且是一般纳税人
回答: 那样的话正常用13就可以了,因为计算会分很多情况
回答: 您看看现在理解了吗这个
追问: 一般纳税人,是小微企业
回答: 嗯嗯好的,那增值税就是13个点的很明确,这样理解了吗?
追问: 企业所得税不用考虑吗?老师帮我列一下完整的算式发过来呗,只列成本费用的算式就行
回答: 好,你刚才问的是增值税
回答: 增增值税就是(50-25)*13%=3.25 这样的
回答: 附加税就是3.25*(7%%2B3%%2B2%)=0.39 这样的哈
回答: 然后所得税就是 (50-25-0.39)*5%=1.2305,这样的
回答: 您看看这样理解了吗