快递账单，实际付款金额大于发票金额，如何入账

热门问答

• 1 老师，我们是做短剧的，在制作这个短剧的时候从外面拉了一些投资方，我们应该和投资方签投资协议还是合作协议呢？原来一直签的项目投资协议，但经常这样签合同是不是不对，后期这个项目有收益我们要给投资方分成
  答：你好，针对项目出资可以的，可以写针对项目投资合同。
• 2 1-4季度预缴企业所得税合计7714.63, 2023年应交企业所得税72943.99-预缴7714.63=65229.37，请问会计分录
  答：借：所得税费用65229.37 贷：应交税费-企业所得税 65229.37
• 3 老师帮忙做一下甲乙丙丁的会计分录。最好是图片形式。
  答：勤奋努力的学员您好！图片形式的分录指的是？是有借有贷带上金额的意思吗？这四个都是计提减值损失的分录。
• 4 请问老师，总账活页式可以举个例子吗
  答：您好，就是一个本子可以拆开的那种，就是活页
• 5 母公司A把固定资产卖给子公司B，合并报表的抵消分录怎么做。 A公司分录 借：固定资产清理97237.6 累了折旧 6722.8 贷：固定资产103960.4 借：应收账款105500 贷：固定资产清理93362.83 应交税费/销项12137.17 借：营业外支出3874.77 贷：固定资产清理3874.77 B公司分录 借：固定资产93362.83 应交税费/进项12137.17 贷：应付账款105500 这个2家公司的分录。现在要做合并报表，抵消分录怎么写呢。麻烦写具体下
  答：借：固定资产 97237.6-93362.83=3874.77 贷：营业外支出 3874.77 借：应付账款 105500 贷：应收账款 105500
• 6 金蝶kis旗舰版的销售收入凭证是怎样录入的。有没有操作手册
  答：您好参考这个文档的呢https://max.book118.com/html/2022/0522/5343301003004232.shtm
• 7 待转销项税什么时候能用，怎么记账呢？
  答：《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)的规定，增值税一般纳税人应当在“应交税费”科目下设置“待转销项税额”二级科目。此明细科目核算一般纳税人销售货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或不动产，已确认相关收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额。 https://baijiahao.baidu.com/s?id=1763615025389642404&wfr=spider&for=pc可参考该链接
• 8 因以前年度损益调整导致资产负债表24年第1季度未分配利润金额与利润表24年1季度利润总额有差异，在税务申报表怎么填报。
  答：你是填写财务报表的话可以忽略
• 9 老师，请问有两笔分录，第一笔是借营业外支出，贷其他应付款，附件我放了税务罚款完税凭证， 第二笔是借其他应付款，贷银行存款，附件放了银行客户回单和审批单， 这两笔业务是一样的，但是票据却不在一起，我做的有问题么？看账的会挑问题么，我该怎么解释呢
  答：借营业外支出，贷其他应付款，附件是税务罚款完税凭证。这表明公司因为税务违规行为被罚款，而该罚款尚未支付，因此将其作为其他应付款项记录在账上。税务罚款完税凭证是这笔分录的合法、合规的凭证，证明罚款的真实性和合法性。 借其他应付款，贷银行存款，附件是银行客户回单和审批单。这表示公司实际支付了之前的税务罚款，将其他应付款项减少，同时银行存款也相应减少。银行客户回单是支付款项的直接证据，而审批单则表明该支付行为已经过公司内部审批流程，符合公司的财务规定。
• 10 公司的废弃物卖给再生资源公司，要给对方开票属于销售货物还是现在服务中的哪一类呢
  答：你好，这个是销售货物。